Título: |
Diseño de una metodología para matriz de riesgos en prevención de lavado de activos aplicable a las cooperativas de ahorro y crédito del segmento 3 del cantón Cuenca |
||||
Autor, etc.: |
Medina Abad Jenny Angélica, Jaramillo Baca, Santiago. Director de Tesis |
||||
Fecha de publicación: |
2018 |
||||
|
Universidad del Azuay -Posgrados |
||||
Número de páginas: |
216 p |
||||
Dimensiones: |
Digital |
||||
Idioma: |
Español |
||||
Tipo de documento: |
documento electrónico |
||||
Tipo de medio: |
Tesis |
||||
Clasificación: |
UDA-BG T13690 |
||||
Palabras claves: |
LAVADO DE ACTIVOS, METODOLOGÍA DE RIESGOS, PERFILAMIENTO DEL CLIENTE |
||||
Descripción: |
La metodología que surge de esta investigación contribuye a que las Cooperativas de Ahorro y Crédito que integran el segmento 3 cuenten con el marco metodológico para definir la Matriz de Riesgos, la que está basada en los factores y criterios de riesgo establecidos en la Norma de Prevención de Lavado de Activos aplicable al sector financiero popular y solidario. En el primer capítulo, se expone la problemática de las cooperativas que fueron objeto de la investigación, los principales delitos de lavado de activos, y el análisis del marco normativo ecuatoriano y a nivel internacional. En el segundo capítulo, se analizó las políticas adoptadas por estas entidades para prevenir el lavado de activos, definiendo las brechas existentes entre los requerimientos de la norma y el contenido de su Manual. En el tercer capítulo, formulamos un marco de políticas para la implementación de los requerimientos normativos aplicables a las Cooperativas analizadas bajo el enfoque del conocimiento de la contraparte. En el cuarto capítulo, se establece los factores y criterios de riesgo utilizados en la definición de la metodología para la construcción de la Matriz de Riesgos, se analizan los fundamentos de las ponderaciones y las variables aplicadas para establecer los niveles de riesgo. |
||||
Link: |
http://dspace.uazuay.edu.ec/handle/datos/7952 | ||||
|
|||||